Торговля акциями в расчете только на интуицию нередко приводит к напрасной трате денег и отрицательным результатам. Гораздо продуктивнее опираться на данные статистики по компании-эмитенту, которая регулярно публикуется на профильных ресурсах.
Основой статистических данных являются отчеты акционерных обществ: согласно закону они обязаны регулярно публиковать финансовые результаты своей деятельности. Обычно такие документы размещаются на корпоративном сайте компании или их можно запросить через интернет-ресурс Федеральной налоговой службы в разделе бухгалтерская (финансовая) отчетность. От раскрытия финансовой информации в РФ освобождены бюджетные и религиозные организации, ЦБ РФ и компании, чья деятельность попадает под гостайну или входят в специальный перечень Правительства РФ.
Если акции публичных акционерных обществ (ПАО) торгуются через биржу, то раскрытие информации для инвесторов и акционеров происходит через саму торговую площадку. Например, на МосБирже эти данные находятся на ее сайте в разделе “Отчетность эмитентов”. Чтобы получить информацию по интересующей вас компании, введите в поисковую строку ее название или ИИН. Кроме этого, финансовые данные можно получить на сайте Центра раскрытия корпоративной информацииили частично на онлайн-портале Росстата.
Виды отчетности
В РФ финансовая отчетность компаний формируется по двум стандартам: международному и российскому.
МСФО (Международный стандарт финансовой отчетности) содержит данные о финансовом положении компании за отчетный период, размере ее совокупного дохода за это же время, сведения об изменениях в капитале и информацию о движении собственных денежных средств (cash-flow). Документ составляется по стандартам, принятым во всем мире и обычно необходим при взаимодействии с зарубежными компаниями и контрагентами.
Отчетность по МСФО включает в себя общую сумму доходов, расходов и обязательств всех подразделений компании, ее филиалов или членов группы компаний и является консолидированной. Вторая особенность – детализированный уровень раскрытия информации, включая инвестиционную активность организации, ее планы на будущее, структуру управления, эффективность и многое другое. Периодичность публикации такого отчета бывает разная, и, в зависимости от целей и задач компании, размещается на публичных ресурсах раз в год, раз в квартал, полугодие или девять месяцев.
РСБУ (Российский стандарт бухгалтерской отчетности) соблюдают практически все отечественные компании, кроме организаций банковского сектора. Отчетность по этому стандарту должна содержать бухгалтерский баланс организации, консолидированные данные о финансовом результате ее деятельности, о движении капитала и денежных средств, пояснительные записки к публикуемым данным и, в случае необходимости, заключение аудиторов.
В отличие от международного формата, отчеты РСБУ составляются по каждому юрлицу отдельно, носят более строгий характер и состоят из разделов, каждый из которых имеет свое имя и порядковый номер. Объем этого документа обычно занимает небольшое количество страниц, а срок публикации определен 45 днями с момента завершения финансового года в компании.
Первый вариант отчетности (МСФО) традиционно более интересен инвесторам, так как детально отображает финансовое и экономическое состояние компании и ее перспективы. Однако, в условиях санкций часть российских компаний могут отказываться от международного формата отчетности в пользу его российской версии (РСБУ).
Основные индикаторы финансовой статистики для инвестора
Для успешной торговли на фондовом рынке следует обращать внимание на несколько основных показателей финансового положения выбранного эмитента.
Выручка – сумма средств, которая компания заработала за период опубликованной отчетности. Чем больше доход у бизнеса, тем крепче АО “стоит на ногах” и тем увереннее ее акции чувствуют себя на бирже.
Капитализация компании – стоимость ее собственного капитала, которая определяется количеством ее акций, которые находятся в обращении умноженным на рыночную стоимость бумаги. Чем больше эта сумма, тем “дороже” ее цена на рынке.
Сумма текущих затрат компании (операционных расходов) за отчетный период, которые могут быть как постоянными (например, аренда производственных или складских помещений), так и переменными (стоимость сырья или затраты на модернизацию производства).
Показатель EBITDA – “грязная” прибыль компании: сумма заработанного до вычета всех сопутствующих расходов (налогов, амортизации, процентов по кредитам и текущего износа оборудования). Чем выше этот показатель по отрасли у эмитента, тем его бумаги надежнее для инвестора.
Чистая прибыль – сумма, которая остается “на руках” у компании после уплаты всех необходимых сборов. Основываясь на полученной чистой прибыли, компания принимает решение о возможности, сроках сумме выплат дивидендов своим инвесторам.
Рентабельность компании, которая определяется соотношением прибыли компании к сумме вложенных ее средств за указанный период времени. Чем выше этот показатель, тем эффективнее работает бизнес, и наоборот.
Движение денег в компании (Денежный поток или cash-flow), которое показывает динамику работы компании. По этому показателю можно прогнозировать финансовые перспективы эмитента на среднесрочную перспективу.
Данные статистики в приложении Dubrovsky
В IT-приложении Dubrovsky статистические данные по эмитенту публикуются на странице выбранного инструмента и содержат информацию:
Все публикуемые данные мы публикуем исходя из отчетности компаний, сформированных по Международному стандарту финансовой отчетности и берутся из официальных источников.
С помощью анализа этих данных вы сможете собрать инвестиционный портфель из бумаг 92 крупных компаний-эмитентов, большинство которых входит в список российских “голубых фишек”, обладает самым высоким кредитным рейтингом и включены в состав основного индекса МосБиржи.
Скачайте IT-приложение Dubrovsky одним из первых — проходите авторизацию поссылке, оставляйте свой email и ожидайте приглашения. Мы пришлем вам ссылку на подключение к приложению, которое позволит совершать сделки на фондовом рынке с нулевой комиссией и без дополнительных платежей.